自分年金の作り方

◆ [年金]楽天ポイント1％獲得

平成20年度から国民年金クレジット払いが可能になりました。口座振替割引は適用されませんが、クレジットカードのポイント付与のほうがオトクです。

オトク度はクレジットカードによります。楽天カードだと、口座振替一年前納より550円高いですが、1,698ポイント取得できます。クレジットカードのポイント付与率が低いとあまり得ではありませんし、有効期限を過ぎて失効というリスクもあります。またカード会社によっては公共料金等の支払いにポイント付与されませんのでご注意ください。

金額的には小さいので、がっちりマンデーのセコロジー(せこい＋エコロジー)みたいですが、一度手続きするだけで60才まで節約できるのは嬉しいですね。

◆ [401K][年金]特別法人税はどうなる

自民党政権は衆議院で暫定税率復活を強行するようです。テレビメディア等では、消費者への影響が大きいであろうガソリン税がおもに報道されています。1リットル25円も税金が増減すれば家計への影響も大きいでしょうから、当然といえば当然ですが、確定拠出年金の特別法人税も、課税凍結措置を延長するかどうかという問題があります。

特別法人税とは、元々は企業年金等に課税されていた税です。確定拠出年金にも課税されます。企業型はもちろんですが、個人型401K加入者も課税されるので注意しましょう。

確定拠出年金を後押しするためかどうかは分かりませんが、401K制度が始まって以来、特別法人税は課税凍結が続けられています。特別法人税廃止という意見もあります。

確定拠出年金は、全額所得控除による所得税住民税の減税効果が大きいです。また(自治体や世帯構成にもよりますが)国民健康保険料、介護保険料、後期高齢者支援金の負担も減少します。特別法人税負担でも得になる可能性も十分あるのですけどね。特別法人税さえ廃止されれば、401Kに加入したいのですが、凍結延長だと、将来の凍結解除を考えると加入に二の足を踏んでしまいます。

◆ [年金]付加保険料も前納割引

国民年金クレジット払いの手続きと同時に付加年金加入もしました。付加年金とは月400円(年4800円)の保険料で、65才から、ひと月あたり「200円×納めた年数」だけ国民年金に上乗せされて支給されます。インフレ等を考えない計算では2年間の受給額が保険料と同じです。額面上の期待値は高いですが、受給額が物価連動でないため、実質的な損得はインフレ率に大きく影響されます。

付加保険料も、一年前納割引が適用されるようです。年4800円なので、割引額自体は数十円と小額です。とはいえ、銀行の普通預金や定期預金よりははるかに高利回りになります。

◆ [日経][投信]ETFは指数連動投信

日本の株式相場全体の動きを見るときには、日経平均やTOPIX等の指数を参考にすることがあります。投信では、指数に近い運用をするファンドのことをインデックスファンドと呼びます。

ETFとは上場投資信託という意味で、日経225やTOPIX等の指数に基本的に連動します。上海等の海外株式指数連動ETFもあります。「上場」が示すように、ETFは株式同様に取引されます。成行注文だけでなく、指値、逆指値注文も可能です。

ETFとインデックスファンドを比較すると、ETFのほうが売買単位が大きいです。日経平均連動型の場合は、日経平均の十倍単位(十数万円程度)で取引されています。一方で、保有コスト(信託報酬)はインデックスファンドよりも低く、0.2〜0.3%程度です。

ETFだけの特色として、信用取引可能という点があげられます。下げ相場を予測した場合には、売り注文を行い、下がったら買い戻すという、空売りができます。＊信用取引は、取引の仕組みやリスクを良く理解してから始めるようにしてください。

◆ [書籍紹介]食い逃げされてもバイトは雇うななんて大間違い

「女子大生会計士の事件簿」「竿竹屋はなぜ潰れない」等で有名な公認会計士山田真哉氏が新作本を発表しました。「食い逃げされてもバイトは雇うな」なんて大間違いという面白いタイトルです。何せ、自分の著書が大間違い、というタイトルですから。

内容は、「食い逃げ」が会計・数字中心だったのですが、「食い逃げは大間違い」では、ビジネスとしての視点を解説しています。単純化すると、会計＝科学、ビジネス＝非科学、というものです。会計が強力なツールであることは確かですが、限界もあり、会計だけではビジネスを語ることはできないのでしょう。

◆ [401K]スルガ銀行確定拠出年金

401Kは運営管理機関ごとに投信商品ラインナップが異なるのですが、スルガ銀行の個人型確定拠出年金運用商品は、国内海外の債券株式が揃っており、JREIT、グローバルREITもあるので魅力的です。

海外株は、JPMBRICS5、JFインド株オープンと、新興国対象の投資信託も用意されています。BRICS5は日興年金コンサルティングでも購入できますが、インド株は珍しいですね。私は401K商品では初めて見ました。

運営管理機関手数料は、毎月積み立てる場合または残高50万円以上で無料になります。国民年金基金連合会と事務委託先金融機関に払う手数料はかかりますが、手数料面でもお薦めできます。

資料請求、申し込みは、お客さまのコンシェルジュ・バンク〜スルガ銀行の確定拠出年金からどうぞ。

スルガ銀行株式会社は、静岡神奈川を中心に展開している銀行で、ネットバンキングも行っています。本店は静岡県沼津市にあります。

◆ [日経]新日銀総裁は武藤敏郎？

日銀総裁福井俊彦氏の任期は2008年3月19日までです。新日銀総裁を決定するのは国会ですが、衆議院と参議院で意見が割れると新総裁を決めることができません。自民党は現副総裁武藤敏郎を推薦するようですが、民主党他野党は反対のようです。参議院では野党の議席数が多いため、難航しそうです。

日銀総裁が決まらないようでは、日本経済への影響も大きいでしょうから、なんとか早く合意に達してほしいものです。

ガソリン税等の暫定税率や年金でもそうですが、党利党略だけでなく、国民のための政治、という視点で議論していただきたいと思います。

◆ [年金]クレジット払い手続き完了

国民年金クレジットカード支払い手続きを行ってきました。一年前納にしたので、年利4％割引(平均すると約半年間前納のため、保険料の約2％)になります。楽天カードで支払いにしました。

なお、ついでに国民年金付加年金も支払い手続きをおこなってきました。月400円上乗せで、老齢年金額が「200円×加入月数」増加します。2年間受給すると保険料額と給付額が同じになります。ただし物価上昇は考慮されないので、インフレ率が高い場合には平均寿命まで生きても損の可能性もあります。

◆ [401K][外貨投資]グロソブが二割引

確定拠出年金(日本版401K)は、投資信託などを購入して自分年金を作る制度です。個人型401Kの場合、サラリーマンは月18000円まで、自営業者は月68000円まで投資できます。購入額は全額所得控除されます。販売手数料も無料になりますが、口座管理手数料がかかります。

投資信託ならなんでも購入できるわけではありません。401Kを扱う金融機関が決める運用商品(20〜30程度)から選択することになります。イー・トレード証券　確定拠出年金積立プラン（個人型401K）なら、人気のグローバルソブリンを購入することができます。購入金額が全額所得控除されるので、所得税率10％住民税率10％(課税所得195万円〜330万円)の人なら、実質2割引になります(購入1万円で所得税1000円、住民税1000円安くなるため)。

ライフプランを考えないと、子供の教育費用、老後の生活費でサラリーマンは二度破産する可能性もあります。

なお年金として運用するため、60才まで引き出せないので御注意ください。また年金未納あるいは免除の方は対象外となります。

◆ [書籍紹介]辛坊治郎が年金を斬る

日本テレビでコメンテーターをしている辛坊治郎著「誰も書けなかった年金の真実」。年金関連書籍は他にもありますが、この本を評価するのは以下の2点です。

一つ目は、現行制度の問題点を述べるだけでなく、筆者なりの対案を出していることです。国民年金(基礎年金)を税負担にすると今まで負担した保険料をどうするかという難題が生じますが、その分は上乗せする、という案は明解で多くの人が納得しやすいと思います。

もう一点は、年金と直接的に関係するわけではありませんが、マスコミの問題を取り上げていることです。主な新聞には、読売新聞、朝日新聞、毎日新聞、産経新聞、日本経済新聞とありますが、各社ごとに同じ記事でも取り上げ方や紙面スペースに違いがあることを紹介しています。（恐らくテレビでも局ごとに違いはあるでしょう。）報道が必ずしも中立とは限らないことは、情報を受け取る側として知っておくべきですが、マスメディアの側の人がこの事実を取り上げたことは立派だと思います。