年金積立インデックス海外新興国(エマージング)株式
年金積立インデックス海外新興国(エマージング)債券

の2つです。運用会社は日興アセットマネジメントです。

今まで、スルガ銀行ではダイワ・チャイナ・ファンド、JPM・BRICS5・ファンド、JFインド株アクティブ・オープンが購入できました。(今も購入できます)

今回はインデックスファンドが追加されました。新興国インデックスファンドを買いたい人には朗報でしょう。

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著者山崎元(著) 水瀬ケンイチ(著)出版社朝日新聞出版発行年月2010年12月ISBN9784022733696ページ数227P内容紹介わかりやすくて、ローコス
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加入したのは、全額所得控除のメリットが大きい、という判断でしたが、今まではマイナス運用でした。今月見てみたら、少しですがプラスになっていました。

プラスといってもたいしたことは無いのですが、投資を続けるモチベーションには、やはりプラスのほうがいいですね。

もっとも、特別法人税(確定拠出年金のデメリット参照)が年1.173%課税されるようになると、この程度のプラスだと赤字になってしまいます。それでも所得控除が大きいのですけどね。

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野村DC国内債券インデックスファンド・NOMURA-BPI総合 0.1680%
野村国内株式アクティブオープン(確定拠出年金向け) 0.91875%
フィデリティ・ジャパン・オープン(確定拠出年金向け) 1.4490%
野村DC国内株式インデックスファンド・TOPIX0.1995%
野村DC外国債券インデックスファンド0.2205%
野村新興国債券インデックスファンド(確定拠出年金向け)0.7245%
野村世界好配当株投信(確定拠出年金向け) 1.0500%
野村DC外国株式インデックスファンド・MSCI-KOKUSAI0.2310%
野村新興国株式インデックスファンド(確定拠出年金向け)0.7980%
マイバランスDC30 0.2310%
マイバランスDC50 0.2415%
マイバランスDC70 0.2520%
野村J-REITファンド(確定拠出年金向け) 0.9975%
野村世界REITインデックスファンド(確定拠出年金向け) 0.5565%

国内海外の株式債券リート、新興国株式債券が用意されており、信託報酬も割安です。またバランスファンドもリーズナブルです。(元本保証型は省略しています。)

デメリットは、支店が岩手県中心のため、居住地域によっては手続き等に手間がかかるかもしれないこと、運用商品がほとんど野村系列であること、等があげられると思います。

SBI証券、スルガ銀行、日興年金コンサルティング等で購入できましたが、信託報酬が高い投信となっています。新興国株式インデックスを提供している運営機関を探して見たところ、ありました。

それは、あいおいニッセイ同和損保です。合併の影響なのかややこしい名前がついています。

あいおいニッセイ同和損保の個人型プランで、野村新興国株式インデックス(確定拠出年金向け)が用意されています。信託報酬0.798%、信託財産留保無です。債券もあり、野村新興国債券インデックス(確定拠出年金向け)が、信託報酬0.7245%、信託財産留保無です。

デメリットは、外国株式型が三菱UFJDC外国株式インデックスファンドで、信託報酬0.8295%、信託財産留保0.10%と、新興国よりも手数料がかかります。新興国メインに考えるなら最適ですが、分散投資したい場合は他の運営機関がよいかもしれません。

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今回は、個人型確定拠出年金があっけなく終了しました（涙）というブログ記事を読んで、転職等で個人型401kの加入資格を失うことは起こり得ることなので、他人事では無いなあ、と思いました。そこで確定拠出年金からの脱退について調べてみました。

公式サイトのFAQ個人型確定拠出年金の加入者資格を喪失したのですが、どのような場合に脱退一時金を受け取ることができるのですか。また、どういう手続きが必要なのですか。によると、個人型確定拠出年金の加入資格を喪失、というだけでは不十分です。

「拠出期間三年以下、または年金資産額五十万円以下」という条件があります。この条件を満たさないと、運用指図者(掛金拠出無、運用のみ)となるようです。運用指図者は、掛金全額所得控除という401kのメリットを享受できないので、運用指図者になるよりは脱退のほうが良いかもしれません。じろらもさん(上述のブログ参照)は脱退されたそうです。

まず初めにお断りですが、国民年金基金連合会に支払う手数料は発生します。ここはおそらく確定拠出年金の管理業者が決められないのでしょう。

SBIの話に戻ります。多くの４０１K管理機関が、月300円程度課金しています。要は、この金額をどう判断するか、でしょう。

あくまで私の予想ですが、手数料無料で客寄せすることがSBIの目的なのでしょう。確定拠出年金の契約自体は利益にはならないでしょうけど、潜在的に投資信託、株式、REIT等を購入してくれそうな個人顧客を獲得できます。確定拠出年金以外の資産運用も、SBI証券で、ということになれば、利益が出るのかもしれません。スゴ６(SBIのバランスファンド)が入っているので、そちらへの誘導もあるのかもしれません。

werder bremen さん情報によると、インデックスファンド信託報酬では琉球銀行がベストらしいです。

サラリーマンの方は確定申告しなくて良い場合(例外規程)が所得税法121条で記載されています。(副業等の)雑所得年二十万円未満の場合などです(源泉徴収税額等によっては、申告しないのが得とは限りませんけど)。年度途中で転職した場合は、新しい勤務先に書類(前勤務先の源泉徴収票、国民年金や国保等の社会保険料支払証明書等)を提出すれば、年末調整の対象になります。

一方、自営業者の方は確定申告が必要になります。

私の居住する地区の税務署も、例年この季節になると、とたんに来訪者が増えるようです。ずっとサラリーマンで定年になって仕事を止め、退職所得を受け取った、という人のように、今まで確定申告と縁がなかった人は、早めに税務署に行って相談するのが良いでしょう。

毎年やっている人は、税務署で相談する必要が無いか?というと、やはり毎年行ったほうが良いと思います。税金については、細かい修正が毎年のように行われています。所得税率住民税率等が変更されなくても、社会保険料控除、あるいは住宅ローンや生命保険等の各種控除のどこかで変更がある年は多いと思います。

もう少し税金の計算方法をシンプルにしてくれたら、税務処理や会計処理にかかる時間が減り、その分を事業に当てられるような気がします。